TTO - Ngày 30-3, Công an tỉnh Thanh Hóa cho biết vừa khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam bị can Nguyễn Ngọc Đính [57 tuổi], nguyên trưởng phòng pháp chế Cục Thuế tỉnh Thanh Hóa, để điều tra về tội “cưỡng đoạt tài sản”.
Ông Nguyễn Ngọc Đính vừa bị bắt tạm giam vì cưỡng đoạt tiền của doanh nghiệp - Ảnh: BÌNH AN
Theo kết quả điều tra ban đầu của Công an tỉnh Thanh Hóa, chiều 19-3, Cảnh sát hình sự Công an tỉnh này bắt quả tang ông Nguyễn Ngọc Đính [57 tuổi, trưởng Phòng pháp chế Cục Thuế tỉnh Thanh Hóa] đang có hành vi cưỡng đoạt 100 triệu đồng của một doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh.
Tại cơ quan công an, ông Đính khai nhận từ tháng 2-2020, ông được giao thẩm định hồ sơ xét duyệt xin miễn thuế của một doanh nghiệp ở huyện Triệu Sơn [Thanh Hóa].
Trong khi thẩm định, ông Đính liên tục gọi điện cho bà T.T.H. là giám đốc doanh nghiệp này đe dọa là hồ sơ của công ty không đủ năng lực, nên sẽ đề nghị tước giấy phép kinh doanh và không được miễn thuế số tiền 3,6 tỉ đồng, khiến bà H. lo sợ phải "bôi trơn" thì mới được miễn thuế đất đai.
Lúc 15h ngày 19-3, ông Đính hẹn gặp bà H. tại sảnh của một khách sạn ở phường Đông Hương, TP Thanh Hóa [gần Cục Thuế tỉnh Thanh Hóa] và nói rõ với bà H. là nếu muốn được giải quyết miễn thuế thì phải đưa cho Đính 100 triệu đồng.
Mặc dù không muốn đưa tiền, nhưng do sợ bị tước giấy phép kinh doanh và bị thu hồi đất nên bà H. đành chấp nhận giao số tiền nêu trên cho ông Đính.
Khi giao tiếp với bà H. ông Đính ít nói, ra hiệu bằng tay hoặc viết giấy. Khi bà H. đưa tiền tại bàn uống nước, Đính không nhận mà ra hiệu để bà H. đi ra ôtô của mình mới nhận tiền.
Sau khi nhận tiền, ông Đính vừa lái ôtô đi về Cục Thuế Thanh Hóa thì bị công an bắt giữ, tịch thu số tiền 100 triệu đồng vừa nhận của bà H..
Ông Nguyễn Ngọc Đính [giữa ảnh] bị Công an tỉnh Thanh Hóa bắt giữ vì cưỡng đoạt tiền của doanh nghiệp - Ảnh: BÌNH AN
Khám xét chỗ ở, nơi làm việc của ông Đính, Công an tỉnh Thanh Hóa thu giữ 14 sổ tiết kiệm mang tên Nguyễn Ngọc Đính trị giá hơn 4 tỉ đồng, 1 máy tính xách tay, 3 thùng tài liệu có liên quan.
Không đồng tình với bản án sơ thẩm, Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hóa Ngô Đình Hùng kháng cáo nhưng vẫn thua kiện Tập đoàn Đông Á tại phiên xét xử phúc thẩm của TAND cấp cao tại Hà Nội.
Ngày 13/6, Tòa án cấp cao tại Hà Nội đã mở phiên xét xử phúc thẩm vụ án hành chính Công ty TNHH Tập đoàn bất động sản Đông Á [Tập đoàn Đông Á] có trụ sở tại phường Đông Hương, TP Thanh Hóa kiện ông Ngô Đình Hùng, Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hóa.
Khác với phiên sơ thẩm, lần này đích thân Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hóa Ngô Đình Hùng ngồi ghế bị đơn chứ không ủy quyền cho cấp phó. Tại phiên tòa, ông Hùng cũng như đội ngũ luật sư bảo vệ quyền lợi của mình không cung cấp thêm được các chứng cứ và giải trình thuyết phục trước HĐXX TAND cao cấp tại Hà Nội.
Trụ sở Cục Thuế Thanh Hóa
Mấu chốt của vấn đề được HĐXX đặt ra cho bị đơn là trước khi thanh tra và ra quyết định xử phạt, Cục Thuế Thanh Hóa có hướng dẫn cụ thể bằng văn bản đối với Tập đoàn Đông Á về việc tách thành hai hoạt động trong cùng một dự án có tính chất đặc thù để thu thuế phần bất động sản hay không?
Ông Ngô Đình Hùng và luật sư cho rằng: Việc tuyên truyền, phổ biến chính sách pháp luật về thuế là việc làm thường xuyên. Tuy nhiên, đại diện Cục Thuế không cung cấp được văn bản hướng dẫn doanh nghiệp trong một dự án đặc thù.
HĐXX nhận định, trước khi tiến hành thanh tra, xử phạt, Cục Thuế Thanh Hóa đã không có hướng dẫn đối với Tập đoàn Đông Á là thực hiện chưa đúng với tinh thần hỗ trợ doanh nghiệp phát triển của Chính phủ. Căn cứ hồ sơ, tranh tụng HĐXX tuyên không chấp nhận kháng cáo của Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hóa, giữ nguyên bản án sơ thẩm của TAND tỉnh Thanh Hóa.
Trước đó, trong các ngày 8 và 24/9/2019, TAND tỉnh Thanh Hóa đưa ra xét xử sơ thẩm công khai vụ án khởi kiện hành chính do Tập đoàn Đông Á có trụ sở tại phường Đông Hương, TP Thanh Hóa kiện ông Ngô Đình Hùng, Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hóa.
Theo hồ sơ, năm 2010, Công ty Đông Á thực hiện Dự án Khu đô thị mới ven sông Hạc trên tổng diện tích 370.900 m2 theo hình thức đổi công trình hạ tầng lấy đất. Công ty Đông Á đã hạch toán vào giá vốn bất động sản đầu tư, các chi phí đầu vào được Công ty kê khai, khấu trừ và hoàn thuế giá trị gia tăng. Khi bán bất động sản, Công ty Đông Á ghi nhận doanh thu từ chuyển quyền sử dụng đất và doanh thu xây dựng cơ sở hạ tầng.
Quá trình kiểm tra, Cục Thuế Thanh Hóa lại tách thành hai hoạt động trong cùng một dự án có tính chất đặc thù để thu thuế phần bất động sản là không hợp lý, dẫn đến trùng lặp doanh thu chịu thuế VAT. Nhận thấy việc làm của cơ quan thuế là bất hợp lý, Tập đoàn Đông Á đã làm đơn khiếu nại gửi Cục Thuế Thanh Hoá. Tuy nhiên đơn vị này phớt lờ ý kiến chính đáng của doanh nghiệp. Cực chẳng đã, ngày 12/12/2017, Tập đoàn Đông Á gửi đơn khiếu nại tới Tổng cục Thuế.
Ngày 24/5/2018, Tổng cục Thuế đã có quyết định công nhận một phần nội dung trong đơn khiếu nại của Tập đoàn Đông Á là đúng. Đồng thời yêu cầu Cục Thuế Thanh Hoá có trách nhiệm điều chỉnh Quyết định xử lý về thuế, xử phạt vi phạm hành chính qua thanh tra việc chấp hành pháp luật về thuế đối với Tập đoàn Đông Á.
Do Cục Thuế Thanh Hóa không thực hiện theo quyết định của Tổng cục Thuế, buộc Tập đoàn Đông Á phải khởi kiện vụ án hành chính tại TAND tỉnh Thanh Hoá đối với Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hoá Ngô Đình Hùng.
Căn cứ hồ sơ, tranh tụng tại phiên tòa, HĐXX TAND tỉnh Thanh Hóa chấp nhận yêu cầu của Tập đoàn Đông Á về việc hủy một phần Quyết định số 12 ngày 4/1/2019 của Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hoá. Huỷ việc phạt hành vi khai sai dẫn tới thiếu số tiền thuế giá trị gia tăng và thu nhập doanh nghiệp phải nộp là hơn 619 triệu đồng; truy thu thuế thu nhập doanh nghiệp 1,62 tỷ đồng; số tiền chậm nộp thuế giá trị gia tăng hơn 500 triệu đồng, số tiền chậm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 314 triệu đồng...
Trước đó, ông Lê Hữu Hiền [nguyên Chi cục trưởng Chi cục Thuế huyện Thường Xuân] cũng đã khởi kiện Cục trưởng Cục Thuế Thanh Hóa Ngô Đình Hùng ra TAND tỉnh Thanh Hóa vì ký quyết định cho cấp dưới nghỉ hưu trước 2 năm. Trong vụ án này, người khởi kiện là đã có đơn đề nghị xem xét theo thủ tục Giám đốc thẩm tới Chánh án Tòa án nhân dân tối cao và Viện trưởng Viện kiểm sát nhân dân tối cao.
Trong một diễn biến khác, ngày 30/3, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Thanh Hóa đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam đối với ông Nguyễn Ngọc Đính, Trưởng phòng Pháp chế, Cục Thuế Thanh Hóa để điều tra về tội cưỡng đoàn tài sản. Các cơ quan chức năng đang làm rõ trách nhiệm của người đứng đầu đối với các sai phạm xảy ra tại Cục Thuế tỉnh Thanh Hóa trong thời gian qua.