Đối với những người thụ hưởng Medicare kiếm được hơn 97.000 đô la một năm – và đã đăng ký tham gia Medicare Phần B và/hoặc Medicare Phần D – điều quan trọng là phải hiểu số tiền điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập [IRMAA], đây là khoản phụ phí được thêm vào Phần B và . Ngưỡng phụ phí IRMAA thấp hơn một chút vào năm 2022 [bắt đầu ở mức 91.000 USD], nhưng ngưỡng này đã tăng lên vào năm 2023 do lạm phát
Hoặc gọi 866-604-0718 [TTY 771] để nói chuyện với đại lý bảo hiểm được cấp phép
[Thứ Hai-Thứ Sáu 8 giờ sáng-9 giờ tối, Thứ Bảy 10 giờ sáng-7 giờ tối theo giờ ET]
Kể từ năm 2007, những người đăng ký Medicare có thu nhập cao phải trả phụ phí IRMAA cho bảo hiểm Phần B. Phụ phí IRMAA cho phí bảo hiểm Phần D có hiệu lực vào năm 2011
Đối với những người thụ hưởng Medicare nhận trợ cấp hưu trí An sinh xã hội, phí bảo hiểm cho Phần B được khấu trừ từ séc An sinh xã hội của họ; . Tuy nhiên, điều khoản “giữ vô hại” nhằm ngăn séc An sinh xã hội giảm từ năm này sang năm khác không áp dụng cho những người trả phụ phí IRMAA
[Điều khoản “không gây hại” đã không được áp dụng trong những năm gần đây, do các điều chỉnh chi phí sinh hoạt [COLA] khá lớn đối với các khoản trợ cấp An sinh xã hội. COLA năm 2023 là lớn trong lịch sử và phí bảo hiểm Phần B đã giảm cho năm 2023, bao gồm cả phí bảo hiểm Phần B do những người phải trả phụ phí IRMAA. Vì vậy, kiểm tra An sinh xã hội ròng thường lớn hơn trên diện rộng cho năm 2023 so với năm 2022. ]
Thu nhập của tôi được sử dụng như thế nào trong quyết định IRMAA của tôi?
IRMAA được xác định bằng thu nhập từ tờ khai thuế thu nhập của bạn hai năm trước. Điều này có nghĩa là đối với phí bảo hiểm Medicare năm 2023 của bạn, tờ khai thuế thu nhập năm 2021 của bạn sẽ được sử dụng. Số tiền này được tính toán lại hàng năm
Phụ phí IRMAA đã được thêm vào phí bảo hiểm năm 2022 của bạn nếu thu nhập năm 2020 của bạn trên 91.000 đô la [hoặc 182.000 đô la nếu bạn đã kết hôn]. Và cho năm 2023, phụ phí IRMAA sẽ được thêm vào phí bảo hiểm của bạn nếu thu nhập năm 2021 của bạn trên 97.000 đô la [hoặc 194.000 đô la nếu bạn đã kết hôn]. Nhưng như đã thảo luận bên dưới, sẽ có quy trình kháng nghị nếu tình hình tài chính của bạn thay đổi
Bạn sẽ nhận được thông báo từ Cơ quan An sinh Xã hội để thông báo cho bạn nếu bạn đang được đánh giá IRMAA
Thu nhập được sử dụng để xác định IRMAA là một dạng Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh [MAGI], nhưng nó dành riêng cho Medicare. Tổng Thu Nhập Đã Điều Chỉnh Đã Sửa đổi khác với Tổng Thu Nhập Đã Điều Chỉnh của bạn, bởi vì một số người có các nguồn thu nhập bổ sung phải được thêm vào AGI của họ để xác định MAGI dành riêng cho IRMAA của họ
Điều quan trọng là phải hiểu rằng MAGI để tính toán IRMAA không giống như MAGI thông thường mà bạn có thể quen dùng cho các mục đích phi chăm sóc sức khỏe, cũng như không hoàn toàn giống với MAGI để tính toán các khoản tín dụng thuế phí bảo hiểm và khả năng đủ điều kiện nhận Medicaid/CHIP theo . Bảng 1 trong bản tóm tắt Dịch vụ Nghiên cứu Quốc hội này rất hữu ích để xem cách MAGI được xác định cho các tính toán IRMAA
Phí bảo hiểm IRMAA Phần B là bao nhiêu?
Như đã lưu ý ở trên, khung IRMAA sẽ tăng trở lại vào năm 2023, mặc dù phí bảo hiểm Phần B đang giảm
Dưới đây là phí bảo hiểm IRMAA Phần B cho năm 2022 [đối với từng phạm vi thu nhập, dựa trên tờ khai thuế năm 2020, phí bảo hiểm áp dụng được hiển thị ở cột bên phải; đối với thu nhập phải tuân theo IRMAA, phí bảo hiểm được hiển thị bao gồm phụ phí IRMAA]
Bảng 1. Phần B – 2022 IRMAAIPhí bảo hiểm chung hàng tháng$91.000 trở xuống$182.000 trở xuống$170. 10 [không có IRMAA] > $91.000 – $114.000 > $182.000 – $228.000$238. 10> $114.000 – $142.000 > $228.000 -$284.000$340. 20> $142.000 – $170.000 > $284.000 – $340.000$442. 30> $170.000 – $500.000 > $340.000 – $750.000$544. 30Lớn hơn $500,000Lớn hơn $750,000$578. 30Nguồn. CMS
Và đây là phí bảo hiểm Phần B cho năm 2023 [đối với mỗi phạm vi thu nhập, dựa trên tờ khai thuế năm 2021, phí bảo hiểm áp dụng được hiển thị ở bên phải; đối với thu nhập phải tuân theo IRMAA, phí bảo hiểm được hiển thị bao gồm phụ phí IRMAA]
ban 2. Phần B – 2023 IRMAAIPhí bảo hiểm chung hàng tháng$97.000 trở xuống$194.000 trở xuống$164. 90 [không có IRMAA] > $97.000 – $123.000 > $194.000 – $246.000 $230. 80> $123,000 – $153,000> $246,000 -$306,000$329. 70> $153.000 – $183.000 > $306.000 – $366.000$428. 60> $183.000 – $500.000 > $366.000 – $750.000$527. 50Lớn hơn $500,000Lớn hơn $750,000$560. 50Nguồn. CMS [Lưu ý rằng kể từ năm 2023, những người đã ghép thận có quyền truy cập suốt đời vào bảo hiểm thuốc ức chế miễn dịch Phần B của Medicare; trước năm 2023, điều này chỉ kéo dài trong ba năm sau ghép. Có một bộ phí bảo hiểm IRMAA riêng dành cho những người thụ hưởng có thu nhập cao chỉ đăng ký bảo hiểm thuốc ức chế miễn dịch; . ]
Mức thu nhập khiến một người phải chịu phụ phí IRMAA đã tăng kể từ năm 2019, khi yêu cầu về thu nhập lần lượt là 85.000 đô la và 170.000 đô la. Năm 2020 là năm đầu tiên các yêu cầu thu nhập MAGI này được điều chỉnh theo lạm phát. Trong tương lai, các yêu cầu về Thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh sẽ tiếp tục được điều chỉnh theo lạm phát [CPI]
Như đã lưu ý ở trên, ngưỡng IRMAA bắt đầu từ 97.000 đô la cho một cá nhân vào năm 2023. Đây là mức tăng đáng kể so với ngưỡng năm 2022, do lạm phát cao vào năm 2022
Phụ phí IRMAA Phần D là bao nhiêu?
Đối với Phần D, số tiền IRMAA được thêm vào phí bảo hiểm thông thường cho chương trình của người đăng ký. Các chương trình Phần D có các mức giá khác nhau, vì vậy toàn bộ số tiền, sau phụ phí IRMAA, sẽ phụ thuộc vào chương trình
Lưu ý rằng nếu bạn là thành viên chính sách của Medicare Advantage – và chương trình đó bao gồm các quyền lợi về thuốc theo toa – thì cả IRMAA Phần B và Phần D đều được cộng vào phí bảo hiểm của chương trình [những người đăng ký Medicare Advantage trả phí bảo hiểm Phần B ngoài bất kỳ khoản phí bảo hiểm nào mà họ tính
Các mức thu nhập sau [dựa trên tờ khai thuế năm 2020] sẽ kích hoạt các khoản phụ phí IRMAA liên quan vào năm 2022
bàn số 3. Phần D – 2022 IRMAAIPhí bảo hiểm chung hàng tháng$91.000 trở xuống$182.000 trở xuống Phí bảo hiểm của bạn [không có IRMAA]> $91.000 – $114.000> $182.000 – $228.000$12. 40 + Gói trả phí > $114.000 – $142.000 > $228.000 -$284.000$32. 10 + Gói trả phí > $142.000 – $170.000 > $284.000 – $340.000$51. 70 + Gói trả phí > $170.000 – $500.000 > $340.000 – $750.000$71. 30 + Gói trả phíLớn hơn $500.000Lớn hơn $750.000$77. 90 + Gói cao cấpNguồn. CMS
Các mức thu nhập sau [dựa trên tờ khai thuế năm 2021] sẽ kích hoạt các phụ phí IRMAA liên quan vào năm 2023
ban 2. Phần B – 2023 IRMAAIPhí bảo hiểm chung hàng tháng$97.000 trở xuống$194.000 trở xuống phí bảo hiểm của bạn [không có IRMAA]> $97.000 – $123.000> $194.000 – $246.000$12. 20 + phí bảo hiểm của bạn > $123.000 – $153.000 > $246.000 -$306.000$31. 50 + phí bảo hiểm của bạn > $153,000 – $183,000 > $306,000 – $366,000$50. 70 + phí bảo hiểm của bạn > $183.000 – $500.000 > $366.000 – $750.000$70. 00 + phí bảo hiểm của bạnLớn hơn $500,000Lớn hơn $750,000$76. 40 + phí bảo hiểm của bạnNguồn. CMS
Tôi có thể khiếu nại quyết định của IRMAA không?
Bạn có thể khiếu nại quyết định của IRMAA – nộp đơn yêu cầu xác định lại – nếu bạn tin rằng tính toán của mình là sai. Ngoài ra, nếu bạn gặp phải một sự kiện thay đổi cuộc đời chẳng hạn như mất thu nhập hoặc ly hôn, thì bạn có thể nộp lại hồ sơ hoặc bạn có thể nộp đơn yêu cầu xác định lại bằng Mẫu SSA-44
Nếu bạn không đồng ý với việc xác định lại, sẽ có một quy trình kháng cáo chính thức - cấp kháng cáo thứ ba - về mặt kỹ thuật được gọi là Quyết định của Văn phòng Điều trần và Kháng cáo Medicare [OMHA]. [Lưu ý rằng đây là một thủ tục khác với thủ tục kháng cáo hoặc khiếu nại khi bạn bị từ chối dịch vụ từ Medicare Phần A, B hoặc D. ]
Đạo luật AN TOÀN và IRMAA
Các biến chứng khác đã được đưa ra do Đạo luật AN TOÀN [Đạo luật Thiết lập Mọi cộng đồng vì Tăng cường Hưu trí năm 2019], được ban hành vào cuối năm 2019. Đạo luật AN TOÀN có một số đặc điểm khác nhau – chẳng hạn như cho phép đóng góp IRA sau 70½ tuổi nếu bạn vẫn đang kiếm được thu nhập – và nó mở rộng độ tuổi tối thiểu mà một người phải nhận RMD [Phân phối tối thiểu bắt buộc] từ 70½ lên 72
Lý do điều này có thể quan trọng là vì có thể việc trì hoãn nhận RMD cũng có thể làm giảm IRMAA nếu Tổng thu nhập đã điều chỉnh đã điều chỉnh của bạn gần với các giới hạn được nêu trong các bảng trên
Khi mọi người rút tiền từ các quỹ đủ điều kiện như 401[k], IRA hoặc 403[b], những khoản tiền này phải chịu thuế khi chúng được chuyển vào tài khoản séc, tiết kiệm hoặc môi giới cá nhân của bạn [giả sử tài khoản hưu trí không phải là tài khoản Roth]. Số tiền được phân phối được thêm vào thu nhập chịu thuế của bạn, vì vậy hãy thận trọng khi bạn nhận được các khoản phân phối từ các quỹ đủ tiêu chuẩn. Khoản thu nhập bổ sung này sẽ làm tăng Thu nhập gộp đã điều chỉnh đã điều chỉnh của bạn và có thể khiến bạn phải trả phí bảo hiểm Medicare Phần B và Medicare Phần D cao hơn
Hơn nữa, các quỹ không đủ điều kiện cũng phải được theo dõi do cách thức thực hiện các khoản lãi vốn và phân phối cổ tức của các quỹ tương hỗ. Vào cuối mỗi năm, nhiều quỹ tương hỗ phân phối lãi vốn hoặc cổ tức cho những người nắm giữ quỹ tương hỗ. Do đó, mọi người có thể vô tình kiếm được nhiều thu nhập hơn nhờ các khoản đầu tư và kết quả là phí bảo hiểm Medicare có thể cao hơn
Điều ngược lại cũng đúng và bây giờ có thể phù hợp hơn với bạn. tổn thất vốn đã nhận ra có thể làm giảm MAGI của bạn và có khả năng làm giảm phí bảo hiểm Medicare Phần B và Phần D của bạn
Chúng tôi khuyên bạn nên nói chuyện với người lập kế hoạch thuế hoặc cố vấn tài chính nếu bạn có thắc mắc về hoàn cảnh cụ thể của mình, bao gồm thu nhập từ đầu tư hoặc kế hoạch rút tiền từ tài khoản hưu trí của bạn
Lập kế hoạch tài chính và bảo hiểm y tế đi đôi với nhau
Nếu thu nhập của bạn vượt quá 97.000 đô la vào năm 2021, phí bảo hiểm Medicare Phần D và Phần B năm 2023 của bạn phụ thuộc vào thu nhập của bạn. Và như bạn có thể thấy trong các bảng trên, phí bảo hiểm bổ sung có thể là đáng kể
Hiểu cách thức hoạt động của điều này – bao gồm cả những gì được coi là thu nhập khi có liên quan đến Medicare – là một phần quan trọng trong kế hoạch tài chính của bạn. Và vì chính phủ sẽ tính phí bảo hiểm của bạn dựa trên thu nhập của bạn từ hai năm trước, bạn cũng sẽ muốn hiểu rõ về cách kháng cáo quyết định của IRMAA, trong trường hợp bạn trải qua một thay đổi trong cuộc sống làm giảm thu nhập của bạn
Jae W. Oh là một chuyên gia về Medicare được quốc gia công nhận, thường được báo chí quốc gia trích dẫn, bao gồm cả USA Today, Dow Jones, CNBC và Nasdaq. com, cũng như trên các chương trình trò chuyện trên đài phát thanh trên toàn quốc. Cuốn sách của anh ấy, Tối đa hóa Medicare của bạn, có sẵn ở định dạng sách in và sách điện tử. Jae đã xuất hiện với tư cách là diễn giả trước các thư viện, công ty, như một phần của các chương trình do trường đại học tài trợ. Giám đốc điều hành của GH2 Benefits, LLC, Jae là Nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận, Người bảo hiểm nhân thọ được công nhận, Nhà tư vấn tài chính được công nhận và là nhà sản xuất bảo hiểm được cấp phép ở nhiều bang.