Nội dung tài liệu Tin học ứng dụng - Ứng dụng excel giải quyết một số bài toán trong kinh tế, để tải tài liệu về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
4/20/2015 1 TIN HỌC ỨNG DỤNG ỨNG DỤNG EXCEL GIẢI QUYẾT MỘT SỐ BÀI TOÁN TRONG KINH TẾ namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số MỤC TIÊU • Hiểu bài toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài toán tối ưu trong kinh tế • Sử dụng được phần mềm Excel để giải quyết bài toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài toán tối ưu trong kinh tế namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số NỘI DUNG • Các hàm tài chính trong Excel • Phân tích điểm hòa vốn • Giải bài toán tối ưu 4/20/2015 2 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số THỰC HIỆN CÁC PHÉP TOÁN TÀI CHÍNH • Lãi kép • Giá trị hiện tại, giá trị tương lai, lãi suất và số kỳ của dòng tiền đều • Giá trị hiện tại ròng và lãi suất nội của dự án đầu tư namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số LÃI KÉP [LÃI GỘP] • Bài toán: – Một khách hàng gửi số tiền 100 triệu đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm, tính lãi cuối mỗi năM – Sau 5 năm, khách hàng tới thanh toán. Khách nhận được bao nhiêu tiền trong các trường hợp: • Lãi không nhập gốc sau mỗi năm • Lãi nhập gốc sau mỗi năm 4/20/2015 3 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số LÃI KÉP [LÃI GỘP] • Tổng quát: – Đầu tư số tiền P vào một dự án với lãi suất [suất sinh lời] r%/kỳ, tính lãi cuối mỗi kỳ • Yêu cầu: – Tính số tiền F được nhận sau n kỳ trong các trường hợp lãi không nhập gốc và lãi nhập gốc sau mỗi kỳ namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số LÃI KÉP [LÃI GỘP] • Lãi không nhập gốc [lãi đơn]: – Lãi cố định mỗi kỳ: P*r – Sau n kỳ, số tiền nhận được [gồm gốc và lãi nhận được] F = P + n*[P*r] = P * [1 + n*r] • Lãi nhập gốc sau mỗi kỳ: – Số tiền có sau kỳ 1: P1 = P + P*r = P * [1 + r] – Số tiền có sau kỳ 2: P2 = P1 + P1*r = P * [1 + r]2 – Số tiền có sau kỳ n: F = Pn = Pn-1 + Pn-1*r = P*[1 + r]n namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số LÃI KÉP [LÃI GỘP] Tham khảo: Tính lãi kép 4/20/2015 4 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI CỦA DÒNG TIỀN ĐỀU • Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm, lãi nhập gốc cuối mỗi năm • Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 1 triệu đồng vào sổ tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có số tiền là bao nhiêu? namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số SỐ TIỀN TRẢ ĐỀU MỖI KỲ • Bài toán 2: Một khách hàng vay ngân hàng 100 triệu đồng, thời hạn 5 năm với lãi suất cố định 10%/năm, trả góp cuối mỗi năm với số tiền đều nhau • Số tiền khách hàng phải trả cuối mỗi năm? namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số DÒNG TIỀN ĐỀU • Tổng quát: – Cho dự án thực hiện trong n kỳ với số tiền đầu tư ban đầu P, lãi suất [suất sinh lời]/kỳ r, số tiền đầu tư thêm [hoặc rút ra] mỗi kỳ A. – Giá trị tương lai F [giá trị tích lũy/còn lại] của dự án? • P, F, A: dòng tiền của dự án – A bằng nhau cho các kỳ => dòng tiền đều – Dòng tiền vào [nhận, vay] mang dấu + – Dòng tiền ra [đầu tư, trả, cho vay] mang dấu - 4/20/2015 5 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số DÒNG TIỀN ĐỀU • Giá trị tương lai của dòng tiền đều: • Giá trị hiện tại của dòng tiền đều: r rAFV n 1]1[ −+ ∗= n n n rr rA r FVPV ]1[ 1]1[ ]1[ + −+ ∗= + = namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL • Hàm tính giá trị tương lai của [dòng] tiền đều FV[rate, nper, pmt, [pV], [type]] – FV: Giá trị tương lai của dòng tiền – RATE: Lãi suất mỗi kỳ [cố định] – PMT: Số tiền nộp vào [rút ra] mỗi kỳ – PV: Số tiền hiện tại [nộp vào/rút ra ban đầu – kỳ 0] – TYPE: Kiểu chi trả [0-cuối kỳ, 1-đầu kỳ] namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số VÍ DỤ: TÍNH GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI • Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm, lãi nhập gốc cuối mỗi năm • Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 10 triệu đồng vào sổ tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có số tiền là bao nhiêu? 4/20/2015 6 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL • Hàm tính số tiền nộp vào/rút ra đều mỗi kỳ PMT[rate, nper, PV, [pV], [type]] – FV: Giá trị tương lai của dòng tiền – RATE: Lãi suất mỗi kỳ [cố định] – PMT: Số tiền nộp vào [rút ra] mỗi kỳ – PV: Số tiền hiện tại [nộp vào/rút ra ban đầu – kỳ 0] – TYPE: Kiểu chi trả [0-cuối kỳ, 1-đầu kỳ] namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số VÍ DỤ: TÍNH SỐ TIỀN TRẢ ĐỀU MỖI KỲ • Một khách hàng vay ngân hàng 100 triệu đồng, thời hạn 2 năm [24 tháng], lãi suất 1%/tháng, trả gốc + lãi cuối mỗi tháng với số tiền đều nhau. Tính số tiền khách hàng phải trả mỗi tháng? namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL • Hàm tính giá trị hiện tại của dòng tiền PV[rate, nper, PMT, [FV], [type]] • Hàm tính số kỳ của dòng tiền NPER[rate, PMT, PV, [FV], [type]] • Hàm tính lãi suất của dòng tiền RATE[nper, PMT,PV, [FV], [type]] 4/20/2015 7 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số VÍ DỤ VỀ THỜI GIAN CỦA DÒNG TIỀN • Một khách hàng gửi 100 triệu đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm, lãi nhập gốc cuối mỗi năm. • Cuối mỗi năm, khách hàng gửi thêm 10 triệu đồng vào sổ. Hỏi sau bao nhiêu năm khách có số tiền tích lũy 300 triệu đồng ? namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số VÍ DỤ VỀ LÃI SUẤT • Một tiểu thương vay 10 triệu đồng của người quen, và trả góp trong 12 tháng, mỗi tháng trả 1 triệu đồng. Tính lãi suất mà người này phải trả. namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG • Giá trị hiện tại ròng [Net Present Value – NPV]: Tổng giá trị hiện tại [đã chiết khấu] của dòng tiền trong dự án. • Sử dụng để quyết định đầu tư dự án – NPV < 0: không đầu tư. – NPV = 0: có thể đầu tư/không đầu tư. – NPV > 0: nên đầu tư. – Đối với trường hợp có nhiều dự án: chọn dự án có NPV lớn nhất 4/20/2015 8 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG • Công ty X muốn đầu tư vào một dự án với thời hạn 13 năm với dòng tiền dự báo được [trong bảng]. Nếu không đầu tư vào dự án này, công ty có thể đầu tư vào các dự án khác với tỷ suất lợi nhuận 8%/năm. Công ty có nên đầu tư vào dự án này không? namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l Năm Lợi nhuận Năm Lợi nhiận 0 - 10,000,000 7 5,000,000 1 -8,000,000 8 6,000,000 2 0 9 5,000,000 3 1,000,000 10 4,000,000 4 2,000,000 11 3,000,000 5 3,000,000 12 2,000,000 6 4,000,000 13 1,000,000 23 GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL • Hàm tính giá trị hiện tại ròng của dòng tiền NPV[rate, value1, value2, ] – Rate: lãi suất/suất sinh lời/suất chiết khấu – Value1, value2, : khoản chi trả/thu nhập vào cuối mỗi kỳ [bắt đầu từ kỳ 1] 4/20/2015 9 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số LÃI SUẤT NỘI • NPV dự án phụ thuộc vào tỷ suất hoàn vốn [Lãi suất] => giảm khi lãi suất tăng. • IRR [lãi suất nội - Internal Rate of Return – IRR]: Lãi suất tại điểm NPV = 0 • IRR là một tiêu chuẩn để đánh giá cơ hội đầu tư – Khi IRR lớn hơn hoặc bằng suất sinh lời kỳ vọng – Khi có nhiều dự án, lựa chọn dự án có IRR lớn nhất namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL • Hàm tính lãi suất nội của dòng tiền IRR[values,[guess]] – Values: vùng giá trị vào/ra của dòng tiền – Guess: giá trị tiên đoán của lãi suất namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số VÍ DỤ LỰA CHỌN DỰ ÁN ĐẦU TƯ • Cho hai dự án A và B cùng có thời gian thực hiện 6 năm với các thông tin sau: – Dự án A: đầu tư 3.5 triệu USD, thu về mỗi năm 1.2 triệu USD. – Dự án B: đầu tư 3.5 triệu USD, lần lượt thu về 0.9, 1.1, 1.3, 1.5, 1.2, 0.8 triệu USD trong các năm từ năm 1 tới năm 6. • Nếu không đầu tư vào các dự án trên, công ty có thể đầu tư vào các dự án khác với lại suất 8%/năm. • So sánh các khả năng đầu tư trên theo phương pháp phân tích NPV và phân tích IRR. 4/20/2015 10 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l PHÂN TÍCH ĐIỂM HÒA VỐN CỦA DỰ ÁN namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số PHÂN TÍCH ĐIỂM HÒA VỐN • Giới thiệu bài toán • Xây dựng bảng tính • Tìm điểm hòa vốn với công cụ Goal Seek • Vẽ đồ thị điểm hòa vốn namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIỚI THIỆU BÀI TOÁN • Một xí nghiệp lập kế hoạch sản xuất sản phẩm A với số lượng 3000 đơn vị. Để thực hiện công việc trên, theo tính toán, công ty phải bỏ ra một khoản chi phí cố định [máy móc, thiết bị, nhà xưởng, chi phí quản lý ] là 15 triệu USD. Mỗi sản phẩm làm ra có chi phí sản xuất+bán hàng là 10,000 USD và bán được với giá 20,000 USD. • Tính số sản phẩm tối thiểu phải sản xuất để hòa vốn. 4/20/2015 11 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIỚI THIỆU BÀI TOÁN • Tổng quát: Sản xuất/kinh doanh lại hàng A cới: – F: Tổng chi phí cố định, không phụ thuộc số lượng sản phẩm – V: Chi phí trực tiếp [sản xuất/bán hàng] cho 1 đơn vị sản phẩm – r: giá bán 1 đơn vị sản phẩm • Yêu cầu: Xác định số lượng sản phẩm tối thiểu để cân bằng giữa doanh thu và chi phí [điểm hòa vốn] namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số XÂY DỰNG BẢNG TÍNH • Ô dữ liệu: F, v, r. • Ô biến Q: Số lượng sản phẩm [giá trị bất kỳ, bằng 0]. • Biến trung gian – [TC] [Tổng chi phí] = F + v * Q – [DT] [Doanh thu] = r * Q • Hàm mục tiêu – [LN] [Lợi nhuận] = DT – TC namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số XÂY DỰNG BẢNG TÍNH 4/20/2015 12 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số SỬ DỤNG CÔNG CỤ GOAL SEEK • Cho hàm số y = f[x]. • Goal Seek: tìm x sao cho f[x] ≈ a cho trước. • Xây dựng bảng tính: – X: ô biến, khởi đầu bằng giá trị tiên đoán bất kỳ. – Y: ô công thức phụ thuộc x [f[x]]. • Gọi thực hiện – Data → What–If → Goal Seek namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số ĐỒ THỊ ĐIỂM HÒA VỐN namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l GIẢI BÀI TOÁN TỐI ƯU 4/20/2015 13 namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIẢI BÀI TOÁN TỐI ƯU • Giới thiệu bài toán • Mô hình hóa bài toán • Xây dựng bảng tính • Tìm giải pháp tối ưu với công cụ Solver • Một số lỗi thường gặp namth@buh.edu.vn T in h ọ c ứ n g d ụ n g | B à i 2 : Ứ n g d ụ n g E x c e l những bước chập chững vào thế giới số GIỚI THIỆU BÀI TOÁN • Cho n biến độc lập x1, x2, xn thỏa mãn điều kiện ràng buộc: , , , , , , , , , Với θ∈ {>.