Mình có 1 hóa đơn điều chỉnh giảm [giảm toàn bộ giá trị], nhưng phần mềm không cho ghi số âm, vậy làm sao ạ
-
2
Mình có 1 hóa đơn điều chỉnh giảm [giảm toàn bộ giá trị], nhưng phần mềm không cho ghi số âm, vậy làm sao ạ
1. Vào phân hệ Bán hàng, tại tab Xuất hóa đơn. Nhấn Thêm\Hóa đơn điều chỉnh [hoặc nhấn chuột phải và chọn Hóa đơn điều chỉnh].
2. Chọn hóa đơn được điều chỉnh
- Trên giao diện Hóa đơn điều chỉnh, nhấn vào biểu tượng kính lúp.
- Thiết lập điều kiện tìm hóa đơn và nhấn Lấy dữ liệu.
- Chọn hóa đơn muốn điều chỉnh và nhấn Đồng ý.
Lưu ý
- Kế toán có thể chọn nhanh hóa đơn bằng cách nhấn vào biểu tượng mũi tên.
- Chương trình chỉ lấy lên những hóa đơn đã phát hành hóa đơn điện tử và có loại là Hóa đơn bán hàng trong nước, Hóa đơn bán hàng đại lý bán đúng giá, Hóa đơn giảm giá hàng bán, Hóa đơn trả lại hàng mua.
3. Chương trình sẽ tự động lấy lên các thông tin chung của hóa đơn gốc, kế toán có thể sửa lại các thông tin này [nếu cần]. Sau đó, nhập lý do điều chỉnh hóa đơn. 4. Chọn loại hóa đơn điều chỉnh.
5. Khai báo thông tin điều chỉnh hóa đơn: Mã hàng, SL, Đơn giá, Chiết khấu,…
Lưu ý:
- Đối với hóa đơn điều chỉnh tăng hoặc điều chỉnh giảm, kế toán cần phải thực hiện lập chứng từ để hạch toán các bút toán tương ứng với thông tin cần điều chỉnh như: hạch toán tăng, giảm doanh thu, giá vốn…
Kê khai hóa đơn thay thế vào tờ khai thuế GTGT của kỳ hiện tại phát sinh hóa đơn đó, như hóa đơn GTGT mua vào bình thường.
Trường hợp 2: Hóa đơn gốc và hóa đơn thay thế khác kỳ kê khai hoặc hết hạn kê khai thuế Ví dụ: Quý I/2022 nhận Hóa đơn mua vào số 01. Quý III/2022 Nhà cung cấp Hủy hóa đơn số 01 và xuất hóa đơn thay thế số 08. Cách kê khai: Bước 1: Lập tờ khai bổ sung Quý I/2022. - Tại các chỉ tiêu số [23] [24] [25]: gõ lại số tiền đã trừ đi hóa đơn đầu vào số 01 bị hủy.
Bước 2: Lập tờ khai lần đầu của Quý III/2022: kê khai lên Hóa đơn thay thế 08 vào Bảng kê mua vào [xem như là một hóa đơn đầu vào bình thường] Làm thế nào để lập được 1 Hoá đơn điều chỉnh cho cả 2 trường hợp: vừa tăng, vừa giảm và hạch toán cho Hóa đơn điều chỉnh tăng/giảm này?
1.Nội dung:
Làm thế nào để lập được 1 Hoá đơn điều chỉnh cho cả 2 trường hợp: vừa điều chỉnh tăng, vừa điều chỉnh giảm, đồng thời hạch toán cho Hóa đơn điều chỉnh tăng/giảm này trên phần mềm?
2. Nguyên nhân:
- Hiện tại khi lập Hoá đơn điều chỉnh, chương trình chỉ cho phép chọn 01 hoá đơn để lập điều chỉnh cho 1 trường hợp: Điều chỉnh tăng hoặc Điều chỉnh giảm.
- Và nếu phát sinh hạch toán thêm các bút toán về điều chỉnh doanh thu/công nợ/tiền thuế, Anh/Chị có thể thao tác hạch toán trên các loại chứng từ như: Chứng từ bán hàng [nếu điều chỉnh tăng]; Hoặc Chứng từ giảm giá hàng bán [nếu điều chỉnh giảm]; Hoặc Chứng từ nghiệp vụ khác.
3.Giải pháp:
Trường hợp 1: ĐIỀU CHỈNH TĂNG
Bước 1: Lập và Phát hành hoá đơn điều chỉnh tăng. Xem hướng dẫn Tại đây
Lưu ý:
- Tích mục tròn Điều chỉnh giá trị
- Chỉ chọn mặt hàng cần điều chỉnh tăng, nhập số lượng hoặc giá trị tiền phần chênh lệch cần TĂNG thêm
Bước 2: Hạch toán cho hoá đơn điều chỉnh tăng. Thực hiện 1 trong 2 cách sau đây:
Cách 1:
- Thêm mới lập Chứng từ bán hàng [không tích ô Lập kèm hóa đơn]
- Nếu trường hợp có liên quan tới kho, cần xuất kho thêm thì tích thêm ô Kiêm phiếu xuất kho để chương trình tự sinh Phiếu xuất
- Tab Hàng tiền Hạch toán: Nợ TK 131/Có TK 511: số tiền chênh lệch tăng thêm
- Tab Thuế: Hach toán: Nợ TK 131/Có TK 33311: chọn % thuế bình thường
Cách 2:
- Vào menu Nghiệp vụ / Tổng hợp / thêm Chứng từ nghiệp vụ khác
- Hạch toán:
Nợ TK 131/ Có TK 511: số tiền chênh lệch tăng thêm
Nợ TK 131/Có TK 33311: số tiền thuế chênh lệch tăng thêm
- Nếu có liên quan tới kho, cần điều chỉnh giá trị hàng hoá trong kho thì cần làm Kiểm kê kho. Xem hướng dẫn kiểm kê kho tại đây
Trường hợp 2: ĐIỀU CHỈNH GIẢM
Nếu 1 hoá đơn đã được chọn để lập Điều chỉnh cho trường hợp 1 rồi, thì để tiếp tục lập Điều chỉnh giảm, Anh/Chị thực hiện như sau: